Page 358 - AR BRIDS 2022 - EBOOK - FINAL

The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BRI DANAREKSA SEKURITAS PT BRI DANAREKSA SEKURITAS
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2022 dan untuk As of December 31, 2022 and
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut for the year then ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)

34. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 34. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(lanjutan) (continued)
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi The following table sets out the carrying values and
nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan estimated fair values of the Company’s financial
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 instruments as of December 31, 2022 and 2021
(lanjutan): (continued):

31 Desember/December 31, 2021
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar Biaya komprehensif
melalui perolehan lain/fair value
115ort rugi yang through Biaya Nilai
/Fair value diamortisasi/ other perolehan/ tercatat/
through Amortized comprehensive At Carrying Nilai wajar/
profit or loss cost income cost amount Fair value
Liabilitas Liabilities
Utang usaha - 4.586.274 - - 4.586.274 4.586.274 Account payable
Utang transaksi perantara Payable from brokerage
pedagang efek - 445.934.931 - - 445.934.931 445.934.931 transaction of securities
Beban akrual - 44.674.893 - - 44.674.893 44.674.893 Accrued expenses
Utang sewa - 15.707.680 - - 15.707.680 15.707.680 Lease liabilities
Utang subordinasi - 169.784.179 - - 169.784.179 169.784.179 Subordinated loan
Utang lain-lain - 129.289.684 - - 129.289.684 129.289.684 Other payables
Total liabilitas - 809.977.641 - - 809.977.641 809.977.641 Total liabilities

Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction in the principal (or most advantageous)
teratur di pasar utama (atau pasar yang paling market at the measurement date under current
menguntungkan) pada tanggal pengukuran dalam market conditions (in an exit price) regardless of
kondisi pasar saat ini (yaitu harga keluar) terlepas whether that price is directly observable or
apakah harga tersebut dapat diobservasi secara estimated using another valuation technique.
langsung atau diestimasi menggunakan teknik
penilaian lain.

Instrumen keuangan yang disajikan di dalam Financial instruments presented in the statement of
laporan posisi keuangan dicatat sebesar nilai wajar, financial position are carried at the fair value,
atau sebaliknya, disajikan dalam jumlah tercatat otherwise, they are presented at carrying values as
apabila jumlah tersebut mendekati nilai wajarnya either these are reasonable approximation of fair
atau nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal. values or their fair values cannot be reliably
Metode-metode dan asumsi-asumsi di bawah ini measured. The following methods and assumptions
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk are used to estimate the fair value of each class of
masing-masing kelas portfolio keuangan: financial instruments:

Nilai wajar dari kas dan setara kas, kas dan setara Fair values of cash and cash equivalents, restricted
kas yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, cash and cash equivalents, account receivables,
piutang transaksi perantara pedagang efek, piutang receivables from brokerage transaction of
lain-lain, aset lain-lain, utang usaha, utang transaksi securities, other receivables, other assets, account
perantara pedagang efek dan utang subordinasi payable, payable from brokerage transaction of
mendekati nilai tercatat karena Portofolio keuangan securities and subordinated loan approximate their
tersebut memiliki jangka waktu jatuh tempo yang carrying amounts due to short and long-term
singkat dan memiliki tingkat bunga sesuai pasar. maturities of these financial instruments and due to
the interest rate is at market rate.

115